Eine gute Performance im Versicherungsunternehmen kann nur erreicht werden, wenn der Wertschöpfungsprozess im Unternehmen mit dem Risiko- und dem Kapitalmanagement in Einklang gebracht wird. Die Integration und Optimierung dieser drei Prozesse wird als „Dynamic Financial Management“ bzw. Dynamische Finanzanalyse bezeichnet. Die wichtigste Eigenschaft der „Dynamischen Finanzanalyse“ ist die integrierte und ganzheitliche Sicht auf das gesamte Unternehmen, basierend auf einer einheitlichen und integrierten Datenbasis. Dies hat für die Entscheider vor allem den Vorteil, dass Informationen grundsätzlich von der Funktion bzw. Organisationseinheit bereitgestellt, die diese Informationen am schnellsten und kostengünstigsten und in adäquater Qualität zur Verfügung stellen kann. Dies bedeutet auch, dass die Qualität der Entscheidung erhöht wird, dass jede Organisationseinheit im Versicherungsunternehmen auf dieselbe Datengrundlage zugreift, was zu konsistenten Annahmen und Entscheidungsgrundlagen führt.
DFA-Modelle bilden in der Regel die komplette Finanzstruktur (einschließlich Rechnungswesen und Steuerrecht) ab und ermöglichen daher die Projektion von Bilanz und Gewinn- und Verlustrechnung. DFA-Modelle basieren im wesentlichen auf einer Simulation der potenziellen Pfade in der Unternehmenszukunft basierend auf einer stochastischen Simulation. DFA Capital Management, gegründet von dem vormaligen UBS- und Zurich-Vorstand Markus Rohrbasser, ist ein Vorreiter auf dem Gebiet der dynamischen Finanzanalyse. Die Lösung ADVISE (Advanced Decision and Value Simulation Engine) und GEMS (General Economic and Market Simulator) modelliert die komplette Aktiv- und Passivseite eines Versicherers sowie die kompletten makroökonomischen Parameter. Das prognostische Simulationsmodell erfasst die wichtigsten kurz- und langfristigen Faktoren, die die miteinander verwobenen Volkswirtschaften sowie deren Wechselkurse beeinflussen. Damit lassen sich Risiken, die die Profitabilität oder Solvenz eines Unternehmens beeinträchtigen könnten, transparent machen. Versicherungsunternehmen können basierend auf Szenarien ihre Hedging-Strategien entwickeln und testen.
Basierend auf einer strategischen Partnerschaft mit Teradata – einer Tochtergesellschaft der NCR Corporation mit Kernkompetenzen im Bereich Data Warehousing – bieten beide Unternehmen nun eine gemeinsame Lösung für das Enterprise Risk Management (ERM) sowie das Kapitalmanagement an. Die Lösung richtet sich an Rückversicherer sowie Versicherungsträger von Sachwert-, Haftpflicht-, Lebens- und Rentenversicherungen. Mit Hilfe der Lösung kann die Assekuranz beispielsweise Best Practices umsetzen, die im Zuge des europäischen Solvency II-Standards entwickelt wurden.
