Laut einer aktuellen Studie der Wirtschaftsprüfungs- und Beratungsgesellschaft PriceWaterhouseCoopers (PwC) und des Instituts für Finanzen der Universität Leipzig erwarten deutsche Städte und Gemeinden, dass ihre Kreditaufnahme in Folge von Basel II schwieriger und teurer wird. Für die Analyse wurden die 200 größten deutschen Kommunen sowie 50 Banken zu ihren Erwartungen an Basel II befragt.
Prozess der Kreditgewährung wird sich nach Ansicht der Kommunen verlängern
Wie die Umfrage ergab, rechnet über die Hälfte der befragten Kommunen mit einer restriktiveren Kreditpolitik. Fast 60 Prozent sind der Ansicht, dass sich der Prozess der Kreditgewährung verlängern wird, gut 52 Prozent stellen sich auf höhere Zinsen ein und knapp 58 Prozent erwarten insgesamt steigende Kreditkosten. „Offenbar gehen die Städte und Gemeinden davon aus, dass die Banken die Mehrkosten durch die Einführung von Basel II auch auf kommunale Kreditnehmer überwälzen“, erläutert Jakob Wilbert, Partner im Bereich Public Services von PwC. Die Befürchtungen der Kommunen werden auch von den Aussagen der Banken gestützt. So rechnen knapp 80 Prozent der Kreditinstitute mit steigenden Zinskosten für Kommunen, eine längere Bearbeitungsdauer vom Kreditantrag bis zur Bewilligung erwarten knapp zwei Drittel der Banken. Vom Ausmaß der Mehrkosten haben die Kommunen kaum konkrete Vorstellungen: Gut 57 Prozent der Befragten können die zusätzliche Belastung durch Basel II nicht abschätzen.
Kommunen vertrauen auf "Partial Use"
Die Studie zeigt auf, dass fast jede dritte Kommune auf eine Fortschreibung der bisherigen Ausnahmeregelung („Partial Use“) von Basel II vertraut, der zufolge Forderungen gegenüber kommunalen Gebietskörperschaften nur mit einer verschwindend geringen Ausfallwahrscheinlichkeit belastet sind. Im Vertrauen auf die Fortgeltung des „Partial Use“ gibt dann auch jede zehnte Kommune an, dass sie überhaupt keinen Mehraufwand auf sich zukommen sieht – eine Schlussfolgerung, die sich nach Einschätzung von PwC aber eventuell als zu oberflächlich erweisen könnte. Zum einen besteht die Gefahr, dass die genannte Ausnahmeregelung im Rahmen der nationalen Umsetzung noch befristetet wird. Zum anderen dürfte sich die unterschiedliche Finanzkraft der Städte auch bei einer Risikoeinstufung von null Prozent in den Kreditkonditionen niederschlagen.
Die Studie „Basel II und kommunales Rating - Wissen, Erwartungen und Vorbereitungen von Kommunen und Banken“ steht unter www.pwc.com/de zum kostenlosen Download zur Verfügung.